財務分析シミュレーション

決算書の数値を入力して、会社の健康状態を診断しましょう。

提供: となり税理士事務所

CSVファイルで一括入力

1. 下のボタンから3期分のテンプレートファイルをダウンロードします。

2. 編集したファイルをアップロードしてください。

財務データ手入力

※ 金額はすべて「円」単位で入力してください。

「① 財務データ入力」画面で数値を入力し、「分析を実行する」ボタンを押してください。

格付システムの概要

金融機関の格付は、まず「債務者区分」という大きな枠組みで企業を分類し、その中で詳細な「信用格付」を決定する二段階の構造になっています。健全な財務状態を示す「正常先」と判定されることが、有利な条件での融資に向けた第一歩です。

要注意先以下の判定要件 (7格～10格)

以下のいずれかの条件に該当する場合、債務者区分は「正常先」から引き下げられ、スコアリングの対象外となります。

  • 【9格: 破綻懸念先】実質債務超過であり、その解消に10年超を要する見込み。
  • 【9格: 破綻懸念先】債務償還年数が20年を大幅に超過している、または赤字のため算出不能。
  • 【8格: 要管理先】実質債務超過であり、その解消に5年超10年以内を要する見込み。
  • 【8格: 要管理先】3期連続で経常赤字となっている。
  • 【7格: 要注意先】債務償還年数が10年を超え、20年以内である。
  • 【7格: 要注意先】2期連続で経常赤字となっている。
  • 【7格: 要注意先】実質債務超過であるが、5年以内で解消できる見込みがある。

正常先のスコアリング詳細 (1格～6格)

「正常先」と判定された場合、以下の項目を合計100点満点でスコアリングし、最終的な格付を決定します。

評価項目 評価基準 (0点 ～ 満点) 配点
安全性 (35点)
自己資本比率0% ～ 30%15 点
流動比率100% ～ 200%10 点
自己資本金額0円 ～ 1000億円10 点
収益性 (25点)
売上高経常利益率0% ～ 5%10 点
総資本経常利益率(ROA)0% ～ 5%10 点
売上金額1億円 ～ 3000億円5 点
返済能力 (30点)
債務償還年数10年 ～ 1年20 点
インタレスト・カバレッジ・レシオ1倍 ～ 10倍5 点
キャッシュフロー額0円 ～ 1000億円5 点
成長性 (10点)
売上高増加率-10% ～ 10%5 点
経常利益増加率-20% ～ 20%5 点

スコアと格付の対応

  • 1格: 85点以上
  • 2格: 75-84点
  • 3格: 65-74点
  • 4格: 50-64点
  • 5格: 35-49点
  • 6格: 34点以下

「① 財務データ入力」画面で数値を入力・分析後、
下のプルダウンから比較したい業種を選択してください。